Commissie Gezamenlijk

De raad wordt gevraagd kennis te nemen van de geactualiseerde grondexploitaties en deze formeel vast te stellen.

De gemeente heeft momenteel 13 actieve grondexploitaties die jaarlijks worden herzien volgens de regels van het BBV. In deze actualisatie zijn de meest recente kosten, opbrengsten, plankosten, inflatie en beleidswijzigingen verwerkt.

Belangrijke wijzigingen zijn onder andere de toevoeging van sociale huur in Skoatterwâld fase 3, hogere plankosten en geluidsmaatregelen in de Noordplot. Ook zijn er nieuwe grondopbrengst-ramingen, waaronder een stijging in het Stadiongebied en Skoatterwâld. 

De totale prognose van het grondbedrijf is met € 5,8 miljoen(van € 10,2 miljoen in 2023 naar € 4,4 miljoen in 2024) gedaald. Hierin zitten zowel genomen winsten (€ 2,7 miljoen: Skoatterwâld fase 1-2, fase 3 en IBF) als overige mutaties (€ 3,1 miljoen: toevoeging sociale huur, hogere plankostenramingen, geluidsmaatregelen, aanpassing grondwaarde schoolkavel Fedde Schurerplein).De benodigde verliesvoorziening stijgt van € 4,4 miljoen (2023) naar€ 5,8 miljoen (2024), en het benodigde weerstandsvermogen wordt geraamd op € 3,5 miljoen, wat lager is dan in 2023 (€ 5,0 miljoen), door aanpassingen in risicoberekening.

De gebiedsvisie A32 is nog niet meegenomen in deze actualisatie; die volgt bij de volgende bijstelling.

De financiële gevolgen van deze actualisatie staan samengevat in de Toelichting Actualisatie Grondexploitaties jaarrekening 2024 en zijn verwerkt in de jaarrekening 2024.

1. Neemt kennis van de Toelichting Actualisatie Grondexploitaties jaarrekening 2024;
2. Stelt de gewijzigde grondexploitatiebegrotingen van de actieve grondexploitaties vast.

Behandelwijze tijdens de vergadering:

• 1e termijn fracties per thema
  - Algemeen, Paragrafen en Jaarrekening en overige gegevens (pagina 3-11 en 97-286)
  - Jaarverslag (programma's) (pagina 12-36)
  - Thema 1 Sociale leefomgeving (pagina 37-57)
  - Thema 2 Economische leefomgeving (pagina 58-67)
  - Thema 3 Fysieke leefomgeving (pagina 68-82)
  - Thema 4 Middelen, mensen en bestuur (pagina 83-90)
  - Dekkingsmiddelen, overhead, VPB en onvoorzien (pagina 91-96)

Er is maximaal één woordvoerder per fractie per thema.

• Reactie college per thema
• 2e termijn fracties (meningsvormend)
  *
  Met de Jaarverantwoording (Jaarverslag en Jaarrekening) 2024 legt het college verantwoording af aan de gemeenteraad over het gevoerde beleid en de financiële resultaten van het afgelopen jaar.

De raad wordt gevraagd de Jaarverantwoording 2024 vast te stellen, met een positief resultaat van € 9,9 miljoen.

Voorgesteld wordt om van dit resultaat€ 5,225 miljoen te bestemmen voor vier nieuwe meerjarige bestemmingsreserves:

1. Organisatieontwikkeling (2025–2027, € 0,975 miljoen)
2. Afschrijvingskosten investeringen (meerjarig, € 2 miljoen)
3. Versnelling woningbouw (t/m 2030, € 1 miljoen)
4. Olympische Spelen 2030 (t/m 2030, € 1,25 miljoen)

Een bestemmingsreserve legt geld vast voor een specifiek doel, waardoor er minder ruimte is voor andere uitgaven binnen de totale begroting.

Daarnaast wordt voorgesteld om€ 2,297 miljoen over te hevelen naar 2025 voor inhuur van personeel (€ 2,122 miljoen)en onderhoud van het gemeentehuis (€ 0,175 miljoen).

Voorgesteld wordt om het resterende bedrag van € 2,378 miljoen over te hevelen naar de algemene reserve.

Tot slot wordt voorgesteld om afgeronde investeringskredieten af te sluiten en lopende kredieten door te schuiven naar 2025.

Het college rapporteert € 18,9 miljoen aan onrechtmatigheden, vooral door aanbestedingen. Dit is een forse verhoging ten opzichte van 2023.Een bedrag van € 3.956.000 zou op basis van de door gemeenteraad vastgesteld afspraken acceptabel zijn. Het college heeft opdracht gegeven te onderzoeken wat de oorzaak is van de forse verhoging. Ook wordt een plan van aanpak gemaakt om het aantal en de hoogte van de bedragen bij de onrechtmatigheden te verminderen.

1. In te stemmen met het instellen van de volgende vier bestemmingsreserves met de in bijlage 1 opgenomen doelstelling, looptijd en maximale hoogte:
   • bestemmingsreserve organisatieontwikkeling met een maximum van € 0,975 miljoen;
   • bestemmingsreserve afschrijvingskosten investeringen;
   • bestemmingsreserve versnelling woningbouw met een maximum van € 5 miljoen;
   • bestemmingsreserve Olympische Spelen met een maximum van € 1,25 miljoen.
2. De Themarekening 2024 van de gemeente Heerenveen, bestaande uit het Jaarverslag 2024 en de Jaarrekening 2024, vast te stellen met een voordelig resultaat van € 9,9 miljoen.
3. In te stemmen met de volgende voorstellen tot resultaatbestemming:
   • het toevoegen van € 0,975 miljoen aan de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling;
   • het toevoegen van € 2 miljoen aan de bestemmingsreserve afschrijvingskosten investeringen;
   • het toevoegen van € 1 miljoen aan de bestemmingsreserve versnelling woningbouw;
   • het toevoegen van € 1,25 miljoen aan de bestemmingsreserve Olympische Spelen 2030;
   • het via budgetoverheveling beschikbaar stellen van € 2,122 miljoen voor inhuurkosten in 2025;
   • het via budgetoverheveling beschikbaar stellen van € 0,175 miljoen voor het binnen onderhoud gemeentehuis in 2025.
4. Het saldo na resultaatbestemming ad € 2,378 miljoen te verrekenen met de Algemene reserve.
5. In te stemmen met het afsluiten van de investeringskredieten, zoals opgenomen in de Jaarrekening 2024, die in 2024 zijn afgerond.
6. In te stemmen met de overheveling van de restantkredieten van de nog niet in 2024 afgesloten investeringskredieten naar 2025, zoals opgenomen in de Jaarrekening 2024;
7. De begroting 2025 op te hogen met een bedrag van € 2,297 miljoen voor de verwerking van de voorstellen uit de resultaatbestemming (inhuurkosten en onderhoud gemeentehuis) van de Jaarrekening 2024.

De raad wordt gevraagd de APV van 14 december 2023 in te trekken en de geactualiseerde APV 2025 vast te stellen. De Algemene Plaatselijke Verordening (APV) wordt regelmatig gewijzigd.

De belangrijkste aanpassingen zijn:

• Stadionomgevingsverboden zijn in lijn gebracht met de uitspraak van de Raad van State: ze mogen nog maximaal 90 dagen binnen 24 maanden duren. De APV-artikelen hierover worden geschrapt; voortaan wordt volledig aangesloten bij de Gemeentewet.
• Boa’s krijgen meer handhavingsmogelijkheden bij overlastsituaties door aanpassing en toevoeging van artikelen over leefbaarheid.
• Uitritten/uitwegen kunnen voortaan worden geweigerd als ze het straatbeeld of visuele aanzien van de omgeving aantasten (bijvoorbeeld bij parkeren in voortuinen).

1. De Algemene Plaatselijke Verordening van 14 december 2023 in te trekken en de nieuwe gewijzigde Algemene Plaatselijke Verordening vast te stellen.

Van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Fryslân zijn de jaarstukken 2024 en de begroting voor 2026 ontvangen. De gemeenteraad heeft op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen de bevoegdheid tot het indienen van een zienswijze.

Met het indienen van een zienswijze kan de gemeenteraad opmerkingen over de jaarrekening en de begroting kenbaar maken. Op die manierkunnen de belangen van de gemeente Heerenveen in de Veiligheidsregio worden behartigd.

Het college stelt aan de gemeenteraad voor om geen zienswijze in te dienen op de begroting van 2026 maar wel een zienswijze in te dienen op de jaarstukken van 2024.

De zienswijze gaat over het resultaat van de jaarrekening van 2024.Dat resultaat bedraagt €3.643.000,-endeVeiligheidsregio stelt voor om € 400.000 van dat bedrag terug te storten naar de gemeenten. In de zienswijze wordt aan de Veiligheidsregio verzocht het volledige bedrag van € 3.643.000 terug te storten naar de gemeenten.

1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2024 en de begroting 2026 van Veiligheidsregio Fryslân.
2. Een zienswijze over het terugstorten van de resultaatbestemming opgenomen in de jaarstukken 2024 in te dienen bij het dagelijks bestuur van Veiligheidsregio Fryslân.
3. Geen zienswijze op de begroting 2026 in te dienen bij het dagelijks bestuur van Veiligheidsregio Fryslân.

De raad wordt voorgesteld om geen zienswijze in te dienen overhetDekkingsplanBrandweer2026-2029. Het dekkingsplan van de brandweer beschrijft hoe snel en effectief de brandweer op verschillende locaties kan reageren, zodat overal in de regio een minimale opkomsttijd en adequate hulpverlening gegarandeerd is.

Op grond van de wet Veiligheidsregio's is het bestuur van de Veiligheidsregio verplicht om ten minste één keer in de vier jaar een dekkingsplan Brandweer vast te stellen en voor zienswijze voor te leggen aan de gemeenteraden. Het huidige dekkingsplan heeft een looptijd tot en met 2025.

1. Kennis te nemen van het dekkingsplan 2026 - 2029 brandweer Fryslân.
2. Geen zienswijze in te dienen over het dekkingsplan 2026 - 2029 bij het dagelijks bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân.